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■ 內容簡介
■ 序
節稅與避稅有其差異性;事先經由周詳規劃,合法的減少稅負,是為節稅;而避稅則為逃避稅負,在法令範圍規範下,應當繳稅卻故意規避;在理財的過程中,能加上節稅的考量,才是最穩當的投資;否則,徒然賺取極高利潤,卻將其大部分貢獻給國庫,當然對得不多在這方面多做勘酌了。 節稅的方式眾多,從購屋利息抵稅、投資共同基金、投資債券市場,乃至於平常妥善地規劃贈與稅、所得稅、及對老年退休金的規劃,遺囑之規劃及如何繳交最少的遺產稅;諸此種種,都屬於現代人以常識、智慧,作為節稅的規劃。 此書的章節,細分如下: 第一篇:資產配置 第二篇:美國共同基金的介紹 第三篇:國內共同基金 第四篇:債券型基金 第五篇:退休金投入共同基金的趨勢 本書特別加入本年度基金倍受關切之實務,如: (一)封閉式基金改型方案 (二)定期定額計劃之推展與成長 (三)投信本年度新募集之基金 (四)全權委託業務之開放 (五)週轉率與基金績效之相關性 (六)本年度績效優異之基金 (七)美國退休金成長速度 以上所列,將於各相關章節中加以解說,期待讀者能進一層地了解共同基金這項新新行業。據統計資料顯示,美國的共同基金投資人中,有百分之七十四的散戶,而與每個人息息相關的退休金儲蓄問題,在在顯示,共同基金已蔚為潮流,即使你不為退休金先作打算,子女教育基金亦可透過投資共同基金而積少成多,且抵抗通貨膨脹的壓力。姑且不論台灣須花多久時間才能漸漸步上美國、日本之途,提高法人參與股市之比率,攸關著往後證券市場的發展。
■ 目錄
1資產配置 (國內一般投資工具的評估 (如何作資產的配置 2美國共同基金的介紹 (美國共同基金之簡介 (共同基金的種類 (共同基金成本知多少? (變動年金(Variable Annuity)的簡介 (法人機構投資於共同基金以及全球共同基金資產之成長 3國內共同基金 (國內的共同基金發展及現況 (老投信VS新投信所管理的資產及其獲利率 (基金數目及受益人數之成長 (共同基金的行銷管道 (基金績效之衡量及選擇 (封閉式基金 (新基金的繆思 (週轉率與績效之關連性 (定期定額的發展 (全權委託業務之開放 4債券型基金 (台灣的債券型基金發展情況 (貨幣型(債券型)基金的優點 (美國貨幣型基金的發展及現況 5退休金投入共同基金的趨勢 (美國退休金 (台灣的退休金制度
■ 作者簡介
徐麗玲 學歷 ‧台大商學系畢業 ‧美國德州理工會計碩士 ‧美國加州會計師執照 經歷 ‧加州第一勸業銀行財務分析師 ‧加州亞瑟.安達信聯合會計師事務所資深查帳員 ‧美國加州Great Western Investment Company會計經理 現職 ‧富邦投信經理
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