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ISBN¡G9574800822
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■ 內容簡介
有些人成就«D凡¡A有些人庸碌一生¡A ³o其中或³\多少有ÂI¾a¹B氣¡A 不¹L¡A¹B氣並不是決定性的因素¡C 所有的成ªÌ¡A³£有其成功的特ÂI¡C 成功ªÌ名具特ÂI¡A 但是他們的共同ÂI是每一個人³£想¡F ¡u我n成功¡A我n成為一個傑出的人¡C¡v ¡u我n成為富»¨¡A不n³h窮一生¡C¡v 有³o種¡u»·大的目標¡v並創³y波澖°_伏的人生¡A 才¯à實現目標¡C
■ 序
作ªÌ¡@序 投¸ê理°]是每個人ÀH時會±Á{的½ÒÃD¡A不½×是傳統方式或ªÌ經由»È¦æ定存¡B房地產¡B民¶¡標會¡D¡D¡D¡D等等¡A或經由ªÑ票¡B債券投¸ê¡B外幣投¸ê等¡A°£了¦Ò慮收益率外¡A亦¶·µû估其在稅½á上的效果¡A否則¡u實½è¡v收益率將因缺乏節稅之³W劃¦Ó導P利潤侵»k¡C 在美國有一普¹M的現¶H¡A即¸u½Ð°]務¿Ô¸ß專家¡B會p師或相Ãö¦æ業的專家¡AÀH時就投¸ê及稅務方±做建ij及¾A當地³W劃所得稅¡BÃØ»P及¿ò產稅或是°h矢ª÷的ªø程³W劃¡A³o個ÁÍ勢尚未在台灣建立¡A主n»Ýn多方±°t合¡C一來可¯à³s會p師們對½Ñ多理°]管¹D¡B投¸ê工具亦未¿²了¸Ñ¡A無從建ij°_¡F二來¡A大眾尚未有中¡Bªø期°]務³W劃的»Ý求¡A尤其°h休ª÷制度及¿ò¡BÃØ稅的¦Ò¶q¡A更有待Æ[念的提昇及具Åé的制度相°t合¡C由於普¹M性的年ÄÖ¦Ñ化現¶H¡B生活品½è的提昇以及傳統家庭倫理的演ÅÜ¡A每個人無½×年ÄÖ大小¡A最好¯à儘早在³o些方±多做p劃且付½Ñ¦æ動¡AÂÇ由對相Ãö法³W之»{ÃÑ¡A節省稅½át擔¡C 節稅»PÁ×稅有其差異性¡G事先經由周¸Ô³W劃¡A合法的減少稅½á¡A是為節稅¡F¦ÓÁ×稅則為°kÁ×稅½á¡A在法令範圍³W範下¡A應當繳稅卻故意³WÁסC在理°]的¹L程中¡A¯à加上節稅的¦Ò¶q¡A才是穩當的投¸ê¡A否則¡A徒然ÁÈ取極°ª利潤¡A卻將其大³¡分°^獻給國庫¡A投¸êªÌ當然不得不多在³o方±做斟°u了¡C 節稅的方式眾多¡A從ÁÊ屋利息抵稅¡B投¸ê共同基ª÷¡B投¸ê債券市場¡A乃¦Ü於平常妥善地³W劃ÃØ»P稅¡B所得稅及對¦Ñ年°h休ª÷的³W劃¡B¿ò囑之³W劃及如何繳交最少的¿ò產稅¡D¡D¡D¡D½Ñ此種種¡A³£屬於現代人以常ÃÑ¡B智慧做節稅的³W劃¡C 筆ªÌ以淺Á¡學ÃÑ¡A¿Ä合服務於ª÷¿Ä機構的經Åç¡A包括多年國內外共同基ª÷¦æ業的會p及企劃經Åç¡A淺½Í共同基ª÷的ÁÍ勢¡AY有疏漏之³B¡A敬½Ð各位ŪªÌ¡B業界及學ªÌ們¡A不吝指教¡C
■ 目¿ý
¸ê產°t置 國內一¯ë投¸ê工具的µû估 2.如何做¸ê產的°t置 美國共同基ª÷的理½×»P實務 美國共同基ª÷的簡介 2.共同基ª÷的種Ãþ 3.共同基ª÷成本知多少 4.ÅÜ動年ª÷¡]Variable Annuity¡^的簡介 5.法人機構投¸ê於共同基ª÷以及全球共同基ª÷¸ê產之成ªø 6.美國共同基ª÷公司之¦æ¾P管¹D 國內共同基ª÷ 國內共同基發展及現況 ¦Ñ投信VS新投信所管理的¸ê產及其獲利率 基ª÷數目及受益人數之成ªø 共同基ª÷的¦æ¾P管¹D 基ª÷績效之¿Å¶q及¿ï擇 封³¬式基ª÷ 新基ª÷的ÂÕ思 ¶gÂà率»P績效之ÃöÁp性 定期定ÃB的發展 10.全權委°U業務之¶}放 債券型基ª÷ 台灣的債券型基ª÷發展情況 ³f幣型¡]債券型¡^基ª÷的優ÂI 美國³f幣型基ª÷的發展及現況 °h休ª÷投入共同基ª÷的ÁÍ勢 美國°h休ª÷ 台灣的°h休ª÷制度
■ 作ªÌ簡介
徐ÄR玲 學歷¡G 台大商學系畢業 美國德州理工會p碩士 經歷¡G 加州第一勸業»È¦æ°]務分析師 加州亞瑟¡D安¹F信Áp合會p事務所¸ê深查帳員 美國Great Weatern Investment Company會p經理 現¾¡G 富¨¹投信企劃室經理 ÃÒ照¡G 美國加州會p師執照 台灣會p師執照 美國»È¦æ審p師 美國管理會p師 美國NASD系列7¡A24¡A27¡A63¡A測Åç合格
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